آنالیز بودجه پاییز «انتخاب»

بورس24 : در بودجه عملیاتی دوره 3 ماهه منتهی به آذر 1403 از محل فروش 151.670 دستگاه از محصولات برودتی، کسب درآمدی معادل 5.37 هزار میلیارد تومان را پیش بینی کرده است. البته قرار است بخش اعظم این محصولات در بازار داخل فروخته شود.

برآورد شده که هر دستگاه به نرخ 33.5 میلیون تومان فروخته شود. در شهریور ماه نرخ معاملاتی هر دستگاه در بازار داخل در سطح 37.8 میلیون تومان گزارش شده؛ بنابراین در صورت تکرار این نرخ، شاهد انحراف مثبت در بودجه خواهیم بود.

در سه ماه تابستان تقریبا 142 هزار دستگاه در بازار های هدف فروخته است؛ بنابراین دستیابی به فروش پیش بینی شده در بودجه یعنی 151.670 دستگاه، آنچنان دور از دسترس نیست.

در صورت تحقق این بودجه و کسب 5.37 همت درآمد، با احتساب درآمد 9 ماهه 14.6 هزار میلیاردی، رقم درآمدهای سالانه شرکت به بیش از 20 هزار میلیارد تومان خواهد رسید! این رقم در دوره 1402 برابر با 16.4 همت بوده؛ بنابراین در صورت تحقق بودجه، شاهد رشد 3.6 همتی سرفصل درآمدهای عملیاتی خواهیم بود.

پوینت مثبت صورت های مالی شرکت در اسکیل 9 ماهه، مدیریت اقتصادی و اثربخش هزینه های تولید بوده است! در قیاس با یک سال گذشته، سرفصل بهای تمام شده تولیدات تنها 2% افزایش را ثبت کرده است. بررسی بودجه تولید، سربار و هزینه های عمومی اداری گویای آن است که در سه ماهه پایانی 1403 نیز شاهد کنترل اثربخش هزینه ها خواهیم بود!

برای مثال، برآورد شده که کل بهای تمام شده تولیدات شرکت در 1403 به 14.4 همت خواهد رسید! از آنجایی که بهای تولید دوره 1402 برابر با 12.1 همت بوده؛ بنابراین اعداد برآورد شده گویای آن است که که هزینه های تولیدی به میزان 19% رشد خواهند داشت!
 
هزینه سربار که بخشی از بهای تولید است، در سطح 898 میلیارد تومان برآورد شده؛ رقمی که در قیاس با دوره 1402 مبین رشد 19% است! و یا مثلا درخصوص هزینه های عمومی اداری میزان رشد 13% براورد شده است! از 1.76 همت در دوره 1402 به 2 همت در 1403! دیتای مذکور در تصویر قابل مشاهده است: