نکات مهم صورت های مالی بهار «کچاد»

بورس24 : در بهار 1403 از محل 13.7 هزار میلیارد تومان درآمد عملیاتی، سود خالصی به ارزش 5.9 همت شناسایی کرده است؛ تقریبا 18 تومان به ازای هر سهم.

با انتقال این رقم به سود انباشته، مانده این حساب به بیش از 30 هزار میلیارد تومان رسید! عددی که گویای پتانسیل بالای افزایش سرمایه و انتقال به فعالیت های عملیاتی و یا سرمایه گذاری بیزینس است.

در حال حاضر با سرمایه اسمی 32.4 همتی، در بازار بورس بیش از 108 هزار میلیارد تومان ارزش گذاری شده است. آخرین بار سرمایه اسمی شرکت از محل سود انباشته به میزان 5.2 همت افزایش یافته است.

انتقال منابع مالی نفهته در حساب سود انباشته به سرمایه اسمی مزیت های زیر را برای این غول معدنی به همراه خواهد داشت:
-    جلوگیری از کاهش ارزش پولی این منابع به دلیل تورم و روند نزولی ارزش پول
-    معافیت نرخ صفر مالیاتی آن میزان از سود انباشته که به حساب سرمایه منتقل شود، کاهش خروجی نقدی و در نتیجه بهبود چرخه نقدینگی
-    هدایت بیشتر منابع به سمت فعالیت های عملیاتی، سرمایه گذاری و توسعه محور با هدف تثبیت جریانات درآمدی و سودسازی.
-    تیم مدیریتی در یادداشت های توضیحی عنوان کرده که قرار است از منابع حاصل از افزایش سرمایه، تسهیلات و اوراق برای احداث کارخانه گندله سازی شماره 2 (ظرفیت 5 میلیون تنی) و همچنین خرید ماشین آلات و تجهیزات مورد نیاز کارخانه نورد استفاده کند.

در انتهای بهار 1403 ساختار سرمایه شرکت در وضعیت مطلوبی قرار دارد؛ بدین صورت که رقم دارایی های جاری در سطح 41.1 همت گزارش شده و همچنین بدهی های جاری نیز برابر با 19.5 همت هستند و این یعنی سرمایه در گردش شرکت تقریبا مثبت 21.6 هزار میلیارد تومان محاسبه شده که گویای وضعیت خوب نقدینگی در این غول معدنی است.

در ضمن مجموع بدهی های شرکت نیز در سطح 19.6 هزار میلیارد تومان گزارش شده و این یعنی شرکت می تواند از محل دارایی های جاری تمام بدهی های بیزینس را تسویه کند؛ فلذا ریسک مالی پیرامون فعالیت های شرکت عملا صفر است.

همانند دوره قبل، سرفصل وجوه نقد عملیاتی عدد مثبتی را نشان می دهد. در بهار 1403 خالص وجوه نقد حاصل از فعالیت های عملیاتی به بیش از 4.7 هزار میلیارد تومان رسیده که با توجه به وضعیت سرمایه در گردش (مثبت 21.6 همت )، عملا نگرانی از بابت نقدینگی برای سهامداران باقی نخواهد ماند.

همانند بهار 1402 مبلغ 917 میلیارد تومان از منابع مالی را به سمت دارایی های ثابت هدایت کرده است. رویدادی که علاوه بر تثبیت جریان های درآمدی و سودسازی فعلی، بهبود راندمان و اثربخشی فعالیت های شرکت را به دنبال خواهد داشت.