بررسی صورت های مالی 3 ماهه «آریا»

بورس24 : رقم درآمدی بیزینس در بهار 1403 تقریبا برابر با 11 هزار میلیارد تومان گزارش شده است. با احتساب 33.8 همت درآمد دوره 1402، شرکت در مدت سه ماه توانسته 32% از درآمد سالانه دوره 1402 را کاور کند که خب! رویداد مثبتی است.
مارجین ناخالص بیزینس در سطح 41% محاسبه شده و از محل 11 همت درآمد، تقریبا 4.5 هزار میلیارد تومان سود ناخالص شناسایی شده است.
برای بهار 1403 ، رقم 3.72 هزار میلیارد تومان به عنوان سود خالص گزارش شده، حال آنکه در دوره 12 ماهه 1402 رقم سود خالص برابر با 11 همت بوده؛ فلذا در نخستین فصل 1403 این غول شیمیایی تقریبا 34% از سود خالص دوره قبل را کاور کند.
در انتهای خرداد 1403 رقم دارایی های جاری بیزینس برابر با 20.4 هزار میلیارد تومان محاسبه شده که مبین اختلاف تقریبا 2.6 همتی با بدهی های جاری است (سرمایه در گردش مثبت). در ضمن، مجموع بدهی های شرکت نیز در همان سطح 20.4 همت گزارش شده و این یعنی رقم دارایی های جاری به تنهایی برای تسویه کردن بدهی های مجموعه کفایت می کند. (ریسک مالی ناچیز ).
با سرمایه اسمی 1.3 همتی، بیش از 6 هزار میلیارد تومان ثروت در حساب سود انباشته دارد. در صورت اقدام به افزایش سرمایه از محل سود انباشته، نه تنها از خروج این منابع مالی جلوگیری میشد، بلکه با هدایت این منابع به سمت پروژه های اقتصادی و سودساز، پتانسیل های عملیاتی و سودآوری شرکت تقویت می شد.

در بهار 1403 مبلغ 693 میلیارد تومان از منابع مالی را به سمت دارایی های ثابت سوق داده است. بدون شک، سرمایه گذاری در دارایی های ثابت (قلب تپنده بیزینس) نه تنها ثبات درآمدی و سودسازی بیزینس را تضمین می کند، بلکه در گذر زمان، بهبود راندمان و بازدهی عملیات شرکت را نیز به دنبال خواهد داشت. در بهار 1402، به میزان 215 میلیارد تومان در دارایی های ثابت سرمایه گذاری کرده بود؛ بنابراین این رقم در بهار 1403 بیش از 3.2 برابر شده است.
مبلغ 1.5 همت نیز از تسهیلات بانکی وارد چرخه نقدینگی شرکت شده است؛ رویدادی که با توجه به فضای متورم اقتصاد و روند نزولی ارزش پول، برای ساختار مالی و سرمایه بیزینس اقدامی مفید و مثبت بوده است.