بهترین گزارش 9 ماهه بانکی از آن کدام شرکت بود؟

بورس24 : بانک اقتصاد نوین در اسکیل عملیاتی 9 ماهه یکی از بهترین گزارشات مالی صنعت بانکی را داشته و توانسته مهمترین فاکتور سنجش عملیات یعنی سود خالص خود را از به بیش از 4.9 هزار میلیارد تومان برساند ؛ رقمی که نه تنها سود خالص دوره 1401 را به طور کامل پوشش داده ، بلکه مبین جامپ 3 برابری این رقم نسبت به دوره مشابه است.

در این مدت 9 ماهه ، ارزش تجمیعی درآمد های عملیاتی بانک بالغ بر 31 هزار میلیارد تومان گزارش شده که در قیاس با دوره مشابه تقریبا 10.9 همت رشد را نشان می دهد. عمده این رقم درآمدی ، 85% معادل 26.2 همت ، از محل اعطای تسهیلات شناسایی شده است. رقم مذکور برای دو دوره قبلی به ترتیب 14.4 همت ( سال 1400 ) و 16.9 همت ( دوره 1401 ) گزارش شده است و این یعنی در دوره 1402 نسبت به 1401 شاهد رشد سنگین 55% هستیم ؛ حال آنکه در دوره 1401 نسبت به 1400 این میزان رشد تقریبا 18% محاسبه شده است.

از دلایل اصلی چنین رشدی می توان به قدرت تسهیلات دهی بانک اشاره کرد. این مجرای درآمدی ارتباط بسیار تنگاتنگی با حجم سپرده های سرمایه گذاری شده نزد بانک داشته و هرچه میزان وجوه سپرده شده نزد بانک بیشتر باشد ، پتانسیل بانک در کسب درآمد از محل اعطای تسهیلات بیشتر خواهد بود. طی سه سال گذشته ، مجموع سپرده های ریالی نزد  جهش چشمگیر 56.4 همتی را ثبت کرده و از 155 به بیش از 211 هزار میلیارد تومان رسیده است.     

با وجود رشد بیش 9.3 همتی درآمد حاصل از تسهیلات اعطایی ، هزینه سود سپرده ها که اصلی ترین خروجی نقدی بانک بوده کمتر از 5 همت رشد داشته و در انتهای آذر ماه به 20 هزار میلیارد تومان رسیده است ( رشد 4.6 همتی ). به دنبال این رویداد مثبت که ناشی از مدیریت صحیح منابع در دسترس و کنترل اثربخش مصارف مالی می باشد ، کارنامه عملکرد 9 ماهه بانک با یکی از بهترین تراز های عملیاتی صنعت مزین شده ؛ بدین صورت که تراز عملیاتی 9 ماهه 1402 تقریبا 10.8 همت محاسبه شده ؛ رقمی که در قیاس با دوره مشابه جامپ 134% را نشان می دهد. توجه فرمایید که این مفهوم تراز عملیاتی معادل همان حاشیه سود عملیاتی شرکت های بازرگانی و تولیدی بوده و بهبود آن گویای تقویت بنیه سودسازی و در نتیجه رشد ثروت سهامداران است.

نسبت کفایت سرمایه بانک از فاکتورهای بنیادی مهم سنجش سلامت مالی و عملیاتی بانک بوده که عملا تعیین کننده رتبه اعتباری بانک در بازار پولی کشور است.

خبر خوب برای سهامداران شرکت آن است که در سنوات اخیر این نسبت با اهمیت گارد صعودی به خود گرفته و از 1.3% در 1398 به 4.68% در آذر 1402 رسیده که بالاترین حد در تاریخ عملیات شرکت است. البته باید گفت که عدد مذکور نسبت به به دوره مشابه بیش از 30% بهبود را نشان می دهد. همچنین در خصوص کفایت سرمایه دو نکته دیگر را نیز باید مد نظر قرار داد: نخست آنکه دارایی های بانک بر اساس ارزش های تعیین شده در سال 1399 در این محاسبات لحاظ شده اند ؛ یعنی عملا افزایش ارزش ایجاد شده بر اثر تورم چند سال اخیر در صورت های مالی شرکت گزارش نشده است و این یعنی با انجام تجدید ارزیابی و شناسایی ثروت ایجاد شده ، این نسبت بهبود قابل توجهی خواهد داشت. از سوی دیگر ، شرکت در تدارک افزایش سرمایه اسمی به 6.08 هزار میلیارد تومان از محل سود انباشته (2.27 همت ) و سایر اندوخته ها ( 771 میلیارد تومان ) با هدف بهبود کفایت سرمایه ، افزایش سقف اعطای تسهیلات و تعهدات ، بهره مندی از معافیت مالیاتی و ... است. با فرض انجام افزایش سرمایه ، کفایت سرمایه 6.3% برای دوره 1403 برآورد شده است.